Банк клиент что такое выписка банка

Выписка банка: как читать и использовать

Контроль взаиморасчетов с банком нужен постоянно. Документируются операции банковской выпиской. Информация, которую содержит документ, может понадобиться не только бухгалтеру, но и руководителю фирмы для принятия управленческих решений. Банковскую выписку запрашивают и контролирующие органы.

Что это за документ

Банковская выписка показывает движения по счету за период и итоговую сумму на счете. Другими словами, это реестр операций, список за период.

Сейчас использование банковских выписок расширяется – их заказывают не только профессиональные бухгалтеры и руководители, но и самозанятые, работающие через интернет, частные лица для контроля бизнеса и личных поступлений, выплат. Выписка банка — это сводный учетный документ, отражающий поступление денег и выплаты, факты хозяйственной жизни фирмы.

Характерно, что выписка, не являясь первичным документом (первичные – это платежные поручения и иные аналогичные им документы, отражающие банковские операции), по важности приравнивается к ним. Это объяснимо: без выписки банка бухгалтеру очень сложно учесть все операции за день, неделю, месяц; в том числе банковские комиссии, взаимные расчеты с контрагентами, с госорганами.

Строгий контроль за движением денег и возможность принятия оперативных финансовых решений на основе банковских данных очень важны, поэтому выписки опытный бухгалтер всегда держит «под рукой» и обрабатывает одними из первых.

Кому и зачем нужна банковская выписка

Банковская выписка используется организацией, реже — внешними пользователями:

  • для ведения бухгалтерского и налогового учета внутри фирмы;
  • в спорной ситуации, касающейся взаиморасчетов ФНС с фирмой;
  • запрашивается самой ФНС в банке для контроля налоговых поступлений;
  • в других случаях: по запросу суда, для участия в торгах, получения кредита, ликвидации фирмы, для информирования инвестора.

Информация и ее расшифровка

Разные банки могут выдавать отличающиеся друг от друга выписки, но основа документа одна и та же. Он имеет строгую структуру и состоит из нескольких блоков.

  1. Наименование банка.
  2. Наименование организации, открывшей счет (или ФИО, если частное лицо).
  3. Номер счета.
  4. Период выписки. Для организации документ формируется раз в день, раз в несколько дней – в зависимости от величины бизнеса, числа банковских операций.
  5. Средства на счете, сумма на начало и на конец периода.
  6. Поступления денег за период общей суммой.
  7. Расход денег за период общей суммой.
  8. Список операций. Для каждой операции указывается дата ее совершения, сумма, назначение платежа (описание операции).

Чаще всего выписки формируются на следующий день после совершения операций.

По дебету отражается списание денег, а по кредиту – поступление на счет. Остаток средств на счете тоже отражается по кредиту. Это связано с особенностями статуса банка как кредитного учреждения. На расчетном счете банк хранит деньги фирмы и формально считается ее должником.

Списание средств со счета организации уменьшает задолженность банка перед клиентом.

У фирмы на счетах эти же суммы отражаются «зеркально»: приход на счет – дебет, расход – кредит, остаток по счету дебетовый.

Для организаций и для частных лиц, как правило, способы выдачи документа банком одни и те же. Сейчас выписку можно получить через интернет-банк с использованием специальных ПО. Традиционный способ – в офисе банка – также широко используется. В отдельных случаях, например, при запросе госорганов, требуется заверить выписку именно у специалиста в офисе. Документ выдадут руководителю или уполномоченному лицу, действующему по доверенности от фирмы. Обычно это бухгалтер. Получить выписку через банкомат тоже можно, если есть привязанная счету карта.

Банки предлагают различные услуги, касающиеся расчетов. Например, формируют банковскую выписку по итогам месяца и отправляют ее на электронную почту фирмы.

Современные средства ПО позволяют загрузку выписок из сервиса банка в программу фирмы. Считается, что таким образом можно сэкономить время на обработку данных, однако проверка поступившей информации и при необходимости ее уточнение так или иначе нужны.

Читайте также:  Справка 132 что это

В общем случае обработка выписки состоит в проверке данных и приложенных к ней первичных учетных документов, занесении приходных и расходных операций на счета БУ (корреспонденции счетов) в программу.

При обнаружении расхождений следует немедленно обратиться в банк и сообщить об ошибке.

В случае утери документа можно заказать дубликат. Как правило, эта услуга дополнительно оплачивается. Банк хранит у себя выписки 5 лет.

Банки активно предлагают организациям переходить в режим получения электронных выписок, поскольку это сокращает их расходы. У бухгалтеров в то же время могут возникать сомнения в законности такого документирования. На сегодняшний день ни один нормативный акт не запрещает такую замену, значит, электронные выписки можно использовать в учете.

При использовании исключительно электронных выписок нужно учитывать опасность потери данных (проникновение вирусов в базу, порча файлов). Обязательно создание резервных копий БД и строгое их хранение.

В то же время бумажный вариант часто удобнее в использовании, например, для обмена информацией между бухгалтерией и руководством фирмы. Если требуется заверенная выписка для госорганов, нужно обратиться в офис банка, имея на руках распечатанный бумажный вариант документа.

Источник

Банк клиент что такое выписка банка

Для взаимодействия с программой Клиент Банк используются пункты контекстного меню Импорт из Клиент-банка и Экспорт в Клиент-банк журнала платежных документов.

Данные пункты предназначены для автоматической передачи документов из клиент-банка или в клиент-банк соответственно.

Сначала рассмотрим импорт .

При выборе пункта контекстного меню Импорт из Клиент-банка , на экране появляется окно настройки (см. рис. 11).

Рис. 11. Настойка импорта.

Укажем необходимые настройки:

• Расчетный счет нашей фирмы, оплаты по которому следует загрузить в программу из клиент-банка, выбираем из списка.

• В поле ниже выберем вариант определения типа операции:

o Определять тип операции автоматически — тип загружаемых операций (платежное поручение, расчетно-кассовое обслуживание и т.п.) определяется автоматически. Окно выбора появится, только если у программы нет никаких вариантов для текущей операции.

o Выводить диалог на каждую операцию — при загрузке каждой операции, будет предложено изменить ее тип.

• Далее укажем, какие операции загружать:

o Загружать все операции — загружаются все операции из указанного файла.

o Загружать только входящие платежи — из указанного файла загружаются только входящие платежи (поступление на расчетный счет). Все остальные операции пропускаются.

o Загружать только исходящие платежи — из указанного файла загружаются только исходящие платежи (списание с расчетного счета). Все остальные операции пропускаются.

• — кнопка, с помощью которой можно настроить дополнительные параметры импорта (обычно при начальной работе с программой):

o Формат файла импорта выбираем из выпадающего списка: 1С или BS_Client v.3 (PayDocRuXE) .

o Указывается Имя файла с выписками.

o Дать возможность выбрать плательщика (платежи физических лиц) — данная настройка позволяет из общего числа платежных поручений выделять платежные поручения физических лиц. Для этого необходимо в справочник контрагентов добавить фиктивного контрагента, у которого указать ИНН банка (для Сбербанка это будет 7707083893). Также необходимо убедиться, что в справочнике контрагентов ни у кого больше нет данного ИНН. В поле «Дать возможность выбрать плательщика (платежи физических лиц)» добавляем необходимое количество контрагентов (по количеству банков, через которые осуществляются платежи физические лица). При загрузке платежных поручений, если будет встречено у плательщика ИНН банка — программа выведет окно выбора плательщика. В нем можно проанализировав основание платежа выбрать конкретное физическое лицо из справочника контрагентов.

o Заносить новых контрагентов в группу импорт — при установленном флажке в данное поле, новые контрагенты будут заноситься в справочник Контрагенты , в группу Импорт .

o Дополнительно запрашивать период загрузки выписок — при установленном флажке в данное поле, каждый раз при загрузке программа будет запрашивать период. Только операции из указанного периода будут загружаться в журнал. Опция полезна в тех случаях, когда файл, сформированный клиент-банком, содержит выписки за несколько дней, объем которых достаточно велик для единовременной обработки.

Читайте также:  Зачем нужна выписка егрп

o Авторазнесение оплат по счетам — При включении данной опции загруженные выписки будут автоматически разносится по неоплаченным счетам. Для этого будет анализироваться назначение платежа и назначении встречается указание на счет, например «Оплата счета N от NN.NN.NN. », то оплата будет внесена в этот счет. Функция не гарантирует 100% обработку всех поступивших платежей, т.к. плательщик может допускать опечатки при указании номеров счетов, или указывать их по-другому, не как в форме счета. Такие платежные документы программа не разносит, но может вывести их после загрузки в отдельном окне.
При включенной опции в дополнительных параметрах необходимо выбрать какие журналы открывать после разнесения оплат по счетам. Варианты выбираются из списка:

▪ Счета (разнесенные) и Банк Входящий(неразнесенный)

▪ Счета (разнесенные) и Банк Входящий

▪ Счета (разнесенные), Банк Входящий(неразнесенный), Банк Входящий

o Кнопка вызывает две функции: Установить по умолчанию и Сбросить для автонастройки , которые также доступны из контекстного меню в настройках видов платежных документов. Используйте эту кнопку при возникновении проблем с загрузкой выписок.

После задания параметров импорта, следует нажать кнопку , контрагенты, которых нет в справочнике, будут автоматически добавлены в группу Импорт . Проверка контрагентов в первую очередь осуществляется по ИНН и КПП или по одному ИНН по ситуации.

При импорте, ставка НДС определяется автоматически.

На экране появится список платежных документов для импорта. Если какие-то из платежных документов импортировать не требуется, нужно снять соответствующий флажок.

При невозможности импортировать один документ, выдается сообщение об ошибке. Остальные документы будут загружены.

После загрузки откроется журнал платежных документов, ограниченный только загруженными операциями. При необходимости, их можно отредактировать или удалить.

Далее рассмотрим экспорт .

При выборе пункта контекстного меню Экспорт в Клиент-банк , на экране появится окно настройки (см. рис. 12).

Рис. 12. Настройка экспорта.

Установим необходимые настройки экспорта:

• Расчетный счет нашей фирмы, оплаты с которого следует выгрузить в клиент-банк, выбираем из списка.

• Начало и окончание периода выгрузки введем в соответствующие поля. Флажок Выгрузить все не проведенные работает так: при его включении в клиент-банк будут выгружаться не платежные поручения за указанный период, а все не проведенные платежные поручения. При этом в случае, если платежное поручение имеет дату раньше текущей, дата платежного поручения будет изменена на текущую дату.

• вызывает окно, в котором задаем Формат файла экспорта , Кодировка , а также путь и Имя файла . При включении опции Перейти к файлу после выгрузки будет запущен проводник. Сформированный программой файл будет выделен. Эта опция пригодится тогда, когда клиент-банк поддерживает перетаскивание файлов (такое есть, например, в клиент-банке Сбербанка). После формирования файла можно просто перетащить его на окно клиент-банка.

Нажмем кнопку в окне настройки экспорта — появится список платежей для выгрузки (см. рис. 13).

Рис. 13. Платежи для выгрузки.

Платежи, которые необходимо выгрузить отметим флажками и нажмем кнопку .

Указанные документы будут выгружены в соответствующий файл. Далее он обрабатывается программой Клиент Банка .

Источник

Системы «Клиент банка»

Технология DirectBank позволяет отправлять платежные документы в банк и получать выписки из банка непосредственно из программ системы «1С:Предприятие 8» нажатием одной кнопки. При использовании технологии DirectBank не нужно устанавливать и запускать дополнительные программы на клиентском компьютере; не требуется выгрузка документов из программ «1С:Предприятия» в промежуточные файлы. Все платежные документы можно формировать и подписывать электронной подписью в «1С:Предприятии», а затем одним нажатием кнопки отправлять прямо на сервер банка.

Подробно о подключении к сервису вы можете узнать в разделе DirectBank.

Взаимодействие с системами типа «Клиент банка»

(Стандарт разработан в 2000 году. В настоящее время рекомендуется переходить на стандарт DirectBank).

Для передачи платежных документов в банк часто применяются системы дистанционного банковского обслуживания, в том числе и системы класса «Банк — Клиент». Один из модулей этой системы (модуль «Клиент Банка») устанавливается на рабочем месте бухгалтера техническими специалистами банка.

Система «1С:Предприятие» позволяет подготавливать и учитывать платежные документы. Чтобы исключить повторный ввод платежных документов в модуль «Клиент Банка», в системе «1С:Предприятие» предусмотрен обмен данными с указанным модулем.

Читайте также:  Зачем военкомату справка с места работы родителей

В типовых решениях системы «1С:Предприятие» реализована следующая схема дистанционного финансово-платежного обслуживания:

Здесь модуль «Клиент банка» — это программа, установленная на рабочем месте пользователя. Модуль «Клиент банка» обеспечивает формирование, контроль, шифрование и дешифрование данных, электронную подпись, обмен данными с «Банком» через систему телекоммуникаций. А модуль «Банк» — это программа, установленная в самом банке. Модуль «Банк» обеспечивает обмен данными с информационной системой банка, формирование и отправку ответных сообщений модулю «Клиент банка».

Для электронного обмена финансовыми документами используется открытый стандарт, разработанный фирмой «1С».

Передача данных из системы «1С:Предприятие»

Передача данных в коммерческий банк осуществляется в два этапа. На первом этапе пользователь подготавливает платежные документы в системе «1С:Предприятие» и формирует текстовый файл. На втором этапе с помощью программы «Клиент банка» этот текстовый файл читается и обрабатывается, а результат обработки передается по телекоммуникационным каналам в модуль «Банк».

Рассмотрим эти этапы более подробно.

  • виды выгружаемых документов;
  • перечень расчетных счетов, по которым нужно произвести выгрузку. У предприятия может быть несколько расчетных счетов, но платежные документы могут выгружаться не по всем счетам (чтобы уменьшить объем передаваемой информации при повторной выгрузке, чтобы передавать документы по разным счетам в разные банки и т. д.);
  • период выгрузки платежных документов. Для указанного периода — интервала дат — будут выгружены все платежные документы указанных видов по указанным расчетным счетам. Период выгрузки целесообразно выбирать таким образом, чтобы были выгружены все документы, введенные (измененные) после предыдущей выгрузки данных. Но если период охватит ранее выгруженные документы, это не будет считаться ошибкой; модуль «Клиент банка» рассчитан на такую ситуацию.

Результатом выгрузки данных является файл.

  • если документ данного вида не может обрабатываться модулем «Клиент банка» (в силу ограниченных функциональных возможностей) — процедура загрузки информирует об этом пользователя;
  • если загружаемый документ уже присутствует в «Клиенте банка» и не отличается по содержанию, то он не обрабатывается;
  • если этот документ уже присутствует в «Клиенте банка», но отличается по содержанию, то он перезаписывается, если в соответствие с логикой работы модуля «Клиент банка» документ еще может быть изменен (еще документ еще не был подписан, не был передан в банк и т. д.);
  • документ не обрабатывается, если в соответствии с логикой работы «Клиента банка» он не может быть передан в банк (просрочен и т. д.).

Затем модуль «Клиент банка» по телекоммуникационным каналам обменивается данными с модулем «Банк»: туда передаются данные о подготовленных документах, оттуда принимаются сведения о результатах обработки переданных документов, выписки по счетам и т. д.

Прием данных в систему «1С:Предприятие»

Данные из коммерческого банка принимаются также в два этапа. На первом этапе пользователем инициируется прием данных в модуль «Клиент банка» из модуля «Банка» и формирование файла. На втором этапе с помощью системы «1С:Предприятие» этот файл читается и обрабатывается.

Рассмотрим эти этапы более подробно.

На первом этапе пользователь работает с модулем «Клиент банка», где инициируется получение сведений из модуля «Банк» об операциях по расчетному счету и их выгрузка в файл установленного формата. При этом пользователь указывает ряд сведений:

Перечень расчетных счетов, по которым нужно выгрузить операции. Период выгрузки операций — интервал дат. Период выгрузки целесообразно выбрать таким образом, чтобы были выгружены все данные (измененные) после предыдущей выгрузки. Но если период охватит ранее выгруженные операции, то это не будет считаться ошибкой.

  • если загружаемый документ уже присутствует в «1С:Предприятии» и не отличается по содержанию, то он не обрабатывается;
  • если загружаемый документ уже присутствует в «1С:Предприятии», но отличается по содержанию, то он считается исправленным. Процедура загрузки информирует об этом пользователя и предлагает ему изменить существующий документ.

Вы можете посмотреть список банков, предоставляющих услуги клиентам по дистанционному обслуживанию счетов через системы банк-клиент, интегрированные с системой программ «1С:Предприятие» по обмену платежными рублевыми документами.

Источник

Поделиться с друзьями
МальтаВиста